Weiterbildung steuerlich absetzen Gießen: Werbungskosten 2026

Weiterbildungskosten in Gießen lassen sich vollständig von der Steuer absetzen, wenn die Maßnahme berufsbezogen ist. Wer in der Universitätsstadt Mittelhessens arbeitet und seinen Wirtschaftsfachwirt oder eine KI-Weiterbildung neben dem Job macht, kann über Werbungskosten nach § 9 EStG einen erheblichen Teil zurückholen. Hessen ist eines der wenigen Bundesländer, das den Wirtschaftsfachwirt zusätzlich mit der Aufstiegsprämie fördert.

Das Wichtigste in Kürze:

• Berufliche Fortbildung ist vollständig als Werbungskosten nach § 9 EStG absetzbar
• Gießener Grenzsteuersatz typisch 30 bis 42 Prozent
• Bei 4.500 EUR Kurskosten typisch 1.350 bis 1.890 EUR Rückerstattung
• Entfernungspauschale zur Prüfungsstelle: 0,30 EUR pro km laut BFH
• Hessen: Aufstiegsprämie 3.500 EUR für Wirtschaftsfachwirt seit 01.06.2024

Was sind Werbungskosten?

Werbungskosten sind Aufwendungen, die im Zusammenhang mit der Erzielung von Einkünften aus nichtselbständiger Arbeit stehen (§ 9 Abs. 1 Satz 1 EStG). Auch Weiterbildungskosten fallen darunter, sofern sie berufsbezogen sind.

Eine berufliche Weiterbildung ist unbegrenzt als Werbungskosten absetzbar, wenn eine Erstausbildung oder ein Studium bereits abgeschlossen ist. Bei der Erstausbildung selbst gilt der Sonderausgabenabzug nach § 10 EStG mit Höchstbetrag 6.000 EUR pro Jahr. Wer also in Gießen seinen Wirtschaftsfachwirt nach abgeschlossener kaufmännischer Ausbildung macht, fällt klar unter die unbegrenzte Werbungskostenregelung.

Bei einem Einkommen zwischen 38.000 und 65.000 EUR im Jahr liegt der Grenzsteuersatz bei rund 30 bis 42 Prozent. Das heißt: Pro 1.000 EUR Weiterbildungskosten kommen 300 bis 420 EUR über die Steuererklärung zurück.

Wer parallel Aufstiegs-BAföG nutzt, kombiniert beide Wege: Aufstiegs-BAföG in Hessen erklärt die Wechselwirkung.

Was kann ich in Gießen absetzen?

Folgende Kosten sind bei einer beruflichen Weiterbildung absetzbar:

• Kursgebühren in voller Höhe
• Lehrbücher und Lernmaterial
• Prüfungsgebühren (z. B. IHK Gießen-Friedberg 200 bis 240 EUR pro Prüfungsteil)
• Fahrtkosten zur Prüfungsstelle (Entfernungspauschale 0,30 EUR pro Kilometer laut BFH)
• Homeoffice-Pauschale 6 EUR pro Tag, maximal 1.260 EUR pro Jahr
• Telekommunikations- und Internetkosten anteilig (oft 20 EUR pro Monat als Pauschale)
• Arbeitsmittel wie Laptop, Headset, Webcam, Drucker

Bei reiner Onlineweiterbildung mit gelegentlichen Prüfungsfahrten zur IHK Gießen-Friedberg in der Lonystraße liegen die Fahrtkosten typisch bei nur wenigen Euro, da die meisten Kursteilnehmer aus Gießen oder Mittelhessen kommen.

Beispielrechnung für Schunk-Industriemechaniker

Ein 38-jähriger Industriemechaniker bei der Schunk Group in Heuchelheim mit Brutto-Jahresgehalt von 52.000 EUR macht berufsbegleitend den Wirtschaftsfachwirt:

• Kursgebühr SkillSprinters: 3.997 EUR
• Lehrbücher und IHK-Material: 320 EUR
• IHK-Prüfungsgebühren: 460 EUR (WBQ + HSQ)
• Fahrtkosten zur Prüfung Gießen: 12 EUR (4 Termine × 10 km × 0,30 EUR)
• Homeoffice-Pauschale: 1.020 EUR (170 Lerntage × 6 EUR)
• Internet- und Telefonpauschale: 240 EUR
• Headset und Webcam: 130 EUR

Summe absetzbare Kosten: 6.179 EUR.

Bei einem Grenzsteuersatz von rund 35 Prozent (52.000 EUR Bruttogehalt, Steuerklasse III, kinderlos) erhält er rund 2.163 EUR über die Steuererklärung zurück.

Zusätzlich greift bei bestandener Prüfung die Hessische Aufstiegsprämie von 3.500 EUR. Diese ist als Bezug nicht steuerpflichtig.

Wie wirkt das Aufstiegs-BAföG zusammen mit Werbungskosten?

Aufstiegs-BAföG übernimmt 50 Prozent der Kursgebühr als Zuschuss und 50 Prozent als zinsloses Darlehen. Bei Bestehen werden 50 Prozent des Darlehens erlassen. Der Eigenanteil beträgt damit rund 1.000 EUR.

Die Werbungskosten gelten für den Eigenanteil und alle Nebenkosten, die nicht von der Aufstiegsförderung gedeckt sind. Bei voller Förderung absetzbar:

• Eigenanteil Kursgebühr: ca. 1.000 EUR
• Prüfungsgebühren: 460 EUR (werden separat zur Kursgebühr fällig)
• Lehrbücher: 320 EUR
• Arbeitsmittel, Internet, Homeoffice: ca. 1.400 EUR
• Fahrtkosten: 12 EUR

Summe absetzbar mit Aufstiegs-BAföG: rund 3.190 EUR. Bei 35 Prozent Grenzsteuersatz: rund 1.115 EUR Rückerstattung.

Plus 3.500 EUR Hessische Aufstiegsprämie bei Bestehen. Realer Eigenanteil nach Steuer und Prämie liegt damit deutlich unter null.

Mehr zur Wirtschaftsfachwirt-Förderung: Wirtschaftsfachwirt in Gießen.

Was muss ich beim Finanzamt einreichen?

Anlage N der Steuererklärung enthält Zeile 41 bis 48 für Fortbildungskosten. Belege werden nicht direkt eingereicht, müssen aber auf Anforderung vorgelegt werden. Aufbewahrungsfrist: zehn Jahre.

Praktischer Hinweis: SkillSprinters stellt nach Bezahlung eine Rechnung aus, die als Beleg für das Finanzamt dient. Die IHK Gießen-Friedberg quittiert Prüfungsgebühren automatisch.

Dieser Artikel ersetzt keine Steuerberatung. Bei komplexen Fällen, etwa bei paralleler Selbständigkeit oder Erstausbildung, lohnt der Gang zum Steuerberater.

Welche Gießener Branchen profitieren besonders?

Universität und Forschung. Die Justus-Liebig-Universität zahlt nach TV-L mit Eingruppierungen typisch zwischen E9 und E13. Bruttojahresgehälter liegen bei 42.000 bis 65.000 EUR. Bildungsfreistellung nach Hessischem Bildungsurlaubsgesetz ermöglicht 5 Tage pro Jahr.

Metallverarbeitung. Schunk Group, Poppe + Potthoff und weitere Mittelständler in Mittelhessen zahlen nach Metalltarif. Industriemechaniker, Werkzeugmechaniker und Mechatroniker liegen brutto bei 48.000 bis 65.000 EUR.

Gesundheit. Universitätsklinikum Gießen, Pflegeeinrichtungen und Reha-Kliniken zahlen nach TVöD. Verwaltungsfachangestellte und medizinische Fachangestellte liegen bei 36.000 bis 55.000 EUR.

Bei diesen Einkommen liegt der Grenzsteuersatz im Bereich 28 bis 42 Prozent. Werbungskostenabzug ist die zweitstärkste Förderung neben dem Aufstiegs-BAföG.

Häufige Fragen

Kann ich den Wirtschaftsfachwirt in Gießen voll absetzen? Ja, sofern er nach abgeschlossener Erstausbildung gemacht wird. Werbungskosten sind unbegrenzt.

Welcher Grenzsteuersatz gilt in Gießen? Bei typischen Einkommen 38.000 bis 65.000 EUR brutto liegt er bei 30 bis 42 Prozent.

Gibt es in Hessen eine Prämie zusätzlich? Ja, die Hessische Aufstiegsprämie 3.500 EUR für den Wirtschaftsfachwirt bei bestandener Prüfung seit 01.06.2024.

Wie hoch ist die Entfernungspauschale zur IHK Gießen? 0,30 EUR pro Kilometer einfache Strecke laut BFH-Rechtsprechung zu Fortbildungsfahrten.

Kann ich Aufstiegs-BAföG und Werbungskosten kombinieren? Ja, für den Eigenanteil und alle Nebenkosten, die nicht von der Aufstiegsförderung gedeckt sind.

Was gilt für den Digitalisierungsmanager mit Bildungsgutschein? Bei Selbstzahlung absetzbar. Bei vollständiger Übernahme durch die Agentur für Arbeit nicht, da keine eigenen Aufwendungen entstanden sind.

Muss ich Belege direkt einreichen? Nein. Aufbewahrung zehn Jahre, Vorlage nur auf Anforderung.

Ist die Hessische Aufstiegsprämie steuerpflichtig? Nein, sie wird als zweckgebundene Förderung steuerfrei gezahlt.

---

Bereit für den Karriereschritt? Lies mehr zum Wirtschaftsfachwirt online und schau dir Karrieretipps Gießen an.